Il Bollettino ufficiale dello Stato ha pubblicato oggi un vero e proprio decreto che modifica un regolamento d'ispezione fiscale che obbliga la banca ad identificare i titolari di conti finanziari con l'intenzione di lottare contro la frode fiscale. Mediante tale norma viene introdotto un nuovo articolo 37 del "Regolamento generale delle azioni e delle procedure di gestione e di ispezione fiscale e di applicazione delle norme comuni delle procedure di applicazione delle imposte, approvato dal regio decreto 1065/2007,del 27 luglio." Con tale modifica si regola "l'obbligo delle istituzioni finanziarie di fornire informazioni sui conti finanziari e di identificare la residenza o la nazionalità delle persone che hanno sede in tale Stato o il controllo delle stesse in base alle norme di diligenza dovuta." Le informazioni che forniranno le istituzioni finanziarie, il cui dettaglio sarà regolato in un ordine che sarà elaborato dal ministero delle Finanze, comprenderanno "l'identificazione completa dei conti e il nome e lo sviluppo della ragione sociale o della denominazione completa e, se del caso, questa norma di proprietà o il numero di identificazione fiscale o similare "Le informazioni che saranno fornite dalle istituzioni finanziarie, il cui dettaglio sarà regolato dal ministero delle Finanze," comprenderà "l'identificazione completa dei conti e il nome e lo sviluppo o la ragione sociale o la denominazione completa denominazione sociale e, nonché la ragione sociale e, in cui questa norma di origine sono presenti le altre forme di deposito che, come tali o simili.
Il BOE pubblica un decreto reale che modifica un regolamento d'ispezione fiscale per combattere la frode fiscale